用友怎么审核凭证

用友软件凭证审核全流程解析：高效操作指南与常见问题处理

作为企业财务管理的核心环节，凭证审核在用友ERP系统中承担着数据准确性的把关作用。本文将深入剖析用友U8、NC等版本的凭证审核机制，从基础操作到高阶技巧，帮助财务人员建立标准化审核流程。

一、用友凭证审核的基础操作步骤

1. 登录系统后进入"总账-凭证-审核凭证"模块，系统默认显示未审核凭证列表。建议设置时间范围筛选，避免遗漏跨期凭证。

2. 勾选待审凭证时，可通过F8快捷键快速全选当前页。特别注意系统提供的"标错"功能，对问题凭证可直接打回制单人修改。

3. 审核界面支持联查原始单据，这是关键风控点。通过点击凭证分录行右侧的"单据"按钮，可核验发票、出入库单等附件的一致性。

二、提升审核效率的三大高阶技巧

1. 批量审核设置：在U8 13.0及以上版本，通过"批审"功能可设置自动过滤条件（如金额阈值、特定科目），系统支持1000+凭证/分钟的批量处理。

2. 审核预警配置：在NC系统中，通过"预警平台-财务预警"设置借贷不平、现金流科目异常等12类智能规则，系统会在保存时自动拦截问题凭证。

3. 移动端审核：用友最新版本支持企业微信/钉钉集成，审批人可通过手机端查看凭证影像附件，特别适用于异地签批场景。

三、典型问题排查与解决方案

1. 凭证无法反审核：检查是否已结账（需反结账）、是否被后续业务引用（如已生成报表需先删除关联数据）。

2. 审核人权限异常：在"系统管理-权限-数据权限"中，需同时配置功能权限（审核按钮）和数据权限（可审核的会计期间范围）。

3. 系统提示"制单人与审核人不能相同"：这是用友的强制内控规则，可通过两种方式解决：由其他操作员审核，或在"总账-设置-选项"中取消勾选"凭证需审核"参数（不推荐）。

四、建立企业级审核规范的建议

1. 时间控制：建议设置"T+1"审核机制，即当日凭证次日上午前完成审核，既保证时效又避免突击审核的疏漏。

2. 痕迹管理：用友系统完整记录审核人、时间、IP地址等信息，建议每月导出《凭证审核日志》备查。

3. 交叉验证：对于金额超过10万元的凭证，建议启用"双人审核"模式，在U8中可通过设置二级审核流程实现。

通过以上方法，企业可构建起高效、严谨的凭证审核体系。需要特别注意的是，2023年用友新版本已增加AI辅助审核功能，可自动识别发票真伪、校验税率准确性，建议用户及时升级体验智能化审核带来的效率变革。